3.12. Paramètres du budget

Le module budget nécessite des paramétrages pour son bon fonctionnement. Ils sont les suivants :

• type de budget
• période de budget
• centre de coût
• financement
• rubriques budgetaires
• rubriques par type de budget
• clé de répartition

3.12.1. Type de budget

Le type de budget est l’objectif pour lequel on définit le budget ou l’utilisation qui en sera faite.

Exemple : Budget d’investissement, Budget de rénovation, Budget de production.

3.12.2. Période de budget

Un budget couvre une période précise. Perfect-Vision limite la durée maximale d’une période de budget à une année.

On peut toutefois définir une période dont la durée est inférieure à une année en fournissant les dates de début et de fin de période. La consommation du budget n’excédera donc pas cette période prévue.

3.12.3. Centre de coût

Un centre de coût est le domaine dans lequel un montant du budget sera dépensé. Il est possible qu’un centre de coût soit inclus dans un autre centre de coût. Il est donc prévu une hiérarchie de quatre (4) niveaux pour cela.

Pour chaque centre de coût, il faut fournir :

• son niveau
• son parent s’il n’est pas de niveau 1
• le nom du centre de coût
• le code à utiliser pour sa gestion.

Exemple : Centre de coût de niveau 1 : Secrétariat; Centres de coût de niveau 2 : (Parent : Secrétariat) Matériels de bureau, Matériels informatiques.

3.12.4. Financement

Un budget peut être subventionné ou être supporté entièrement par l’institution. Créer les financements permet de connaître l’origine des fonds qui seront utilisés.

3.12.5. Rubriques budgetaires

Les rubriques budgétaires permettent d’associer les centres de coût aux sources de financement prévues. On définit alors les comptes qui seront utilisés pour constater les opérations faites pour le centre de coût.

Pour créer les rubriques budgétaires, on fournit les renseignements suivants :

• le compte général pour les opérations
• le centre de coût associé. Plus le centre sera de niveau supérieur qu’il faudra préciser les sous-centres concernés.
• le financement prévu pour couvrir les montants
• s’il faut désactiver ou non la rubrique budgétaire.

3.12.6. Rubriques par type de budget

Toutes les rubriques budgétaires ne concernent pas tous les types de budgets et vice-versa. Cette page est prévue pour définir pour chaque type de budget les rubriques qui seront prises en considération.

3.12.7. Clé de répartition

Il est généralement admis que les financements sont destinés par proportion à des centres de coût. On renseigne ces proportions sur cette page.

Il convient de fournir les informations suivantes :

• l’exercice couvert par le budget
• la devise dans laquelle la répartition se fait
• la rubrique budgétaire
• le financement.

Une fois ces informations fournies, il faut :

• charger les répartitions si elles avaient été déjà faites
• ajouter les répartitions si elles n’avaient pas été ajoutées.